課程描述INTRODUCTION
財務稅務管理,增值稅,納稅
· 財務總監(jiān)· 財務主管· 會計出納· 董事長· 總經(jīng)理
培訓講師：魏其斌
課程價格：￥元/人
培訓天數(shù)：2天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
專題一:增值稅轉(zhuǎn)型政策解析及會計處理,
1、增值稅轉(zhuǎn)型改革的主要內(nèi)容【購進固定資產(chǎn)進項稅額由過去部分地區(qū)部分行業(yè)增量抵扣（退稅）改為全國全行業(yè)全額抵扣的具體內(nèi)容】及正確運用；
2、增值稅轉(zhuǎn)型*政策解析及對企業(yè)的影響；
3、增值稅轉(zhuǎn)型政策執(zhí)行過程中遇到的問題和解決方法；
4、增值稅轉(zhuǎn)型政策申辦流程和具體注意事項；
5、新會計準則下消費型增值稅對固定資產(chǎn)的涉稅核算部分轉(zhuǎn)型試點地區(qū)增值稅一般納稅人如何銜接新舊政策；
6、增值稅全面征收的進一步改革與應對；
7、小規(guī)模納稅人的增值稅待遇的變化；
8、取消進口設備增值稅免稅政策和外商投資企業(yè)購買國產(chǎn)設備退增值稅政策后，如何處理相關問題；,
專題二:企業(yè)所得稅稅前扣除政策詳解,
1、新企業(yè)所得稅法稅前扣除的原則；
2、新舊所得稅法在稅前扣除事項的差異；
3、新企業(yè)所得稅法下各種扣除事項的具體界定及操作要點,
專題三:企業(yè)所得稅配套過渡法規(guī)分析,
1、2008年新頒布的與企業(yè)所得稅法與實施條例相配套的文件解析
2、新所得稅法與原所得稅法相關的文件效力及銜接規(guī)定
3、新企業(yè)所得稅法的優(yōu)惠政策及具體運用指導,
專題四：2008新《所得稅納稅申報表》分析解讀及填報示范,
1、新企業(yè)所得稅納稅申報表的整體變化解析
2、《企業(yè)所得稅年度納稅申報表》重點變化及填寫示范
附表一《收入明細表》填寫示范 ;
附表二《成本費用明細表》填表說明 ；
附表三《納稅》
調(diào)整項目明細表》填寫示范 ；
附表四《稅前彌補虧損明細表》填表說明 ；
附表五《稅收優(yōu)惠明細表》填寫示范；
附表六《境外所得稅抵免計算明細表》填寫示范；
附表七《以公允價值計量資產(chǎn)納稅調(diào)整表》填寫示范
附表八《廣告費和業(yè)務宣傳費跨年度納稅調(diào)整表》填寫示范
附表九《資產(chǎn)折舊、攤銷納稅調(diào)整表》填寫示范
附表十《資產(chǎn)減值準備項目調(diào)整明細表》填寫示范
附表十一《投資所得（損失）明細表》填寫示范
3、《企業(yè)清算所得納稅申報表》重點變化及填寫示范
4、核定征收企業(yè)《企業(yè)所得稅納稅申報表》重點變化填寫示范,
專題五：2008企業(yè)年終所得稅匯算清繳與特殊疑難業(yè)務處理,
1、關于應納稅所得額的重大變化；
2、企業(yè)對外投資相關稅收政策解析;
3、企業(yè)整體資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和置換相關稅收政策解析 ;
4、應稅和免稅重組稅收待遇解析 ;
5、企業(yè)資產(chǎn)評估增值與減值稅收政策解析 ;
6、關于稅收優(yōu)惠政策中加計扣除方法的選擇 ;
7、企業(yè)清算稅收政策解析 ；
8、跨地區(qū)經(jīng)營匯總納稅企業(yè)所得稅政策解析;
9、稅前扣除項目和扣除標準變化（工資、廣告、研發(fā)、捐贈、折舊和 攤銷等項新標準） ;
10、派發(fā)利潤、股息的納稅管理 ;
11、新條例對資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)置換、債務重組、合并與分立的相關規(guī)定 ;
12、關聯(lián)方交易納稅調(diào)整的處理方法與管理銜接 ;
13、虧損、收入的確定與管理銜接 ;
14、新準則下的利潤操縱問題及在符合規(guī)定范圍內(nèi)的利潤調(diào)節(jié)方法 ;
15、2008年重點稽查行業(yè)稅收風險分析與應對方法,
咨詢與交流：全面解答新所得稅法執(zhí)行過程中遇到的重點疑難問題,
轉(zhuǎn)載：http://www.caprane.cn/gkk_detail/5494.html
