內(nèi)部控制與風險管2.0從規(guī)范到增值
2025-07-09 20:37:19
講師:講師團 瀏覽次數(shù):2934
課程描述INTRODUCTION
內(nèi)部控制與風險管學習
· 董事長· 總經(jīng)理· 總裁· 中層領(lǐng)導



日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
內(nèi)部控制與風險管學習
課程背景
源自500強企業(yè)內(nèi)控實踐案例
內(nèi)控融入業(yè)務,真正推動戰(zhàn)略落地
這些內(nèi)控問題,您是否經(jīng)常遇到?
■ 誰是企業(yè)內(nèi)控歸口部門,即誰是牽頭部門?
■ 企業(yè)高層如何創(chuàng)建和營造良好的控制環(huán)境?
■ 在內(nèi)控資源有限情況下,內(nèi)控團隊如何卓有成效地開展工作?
■ 內(nèi)控職能如何涵蓋企業(yè)所有的重大風險和控制活動?
■ 如何采用信息化手段提高業(yè)務流程風險控制效率?
■ 如何簡化內(nèi)控流程和提升管理效率,確保內(nèi)控體系有效運行?
課程收益:
【掌握內(nèi)控理論】囊括COSO、SOX與《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的*實踐
【理解內(nèi)控系統(tǒng)】強化內(nèi)控意識,幫助企業(yè)建COURSE立鑲嵌INCOME于業(yè)務活動中的風險控制體系
【應用內(nèi)控分析】掌握企業(yè)內(nèi)部控制工具和方法,評價內(nèi)部控制的效果并進行改進
【發(fā)揮內(nèi)控能力】提供大量*實踐和失敗的案例,幫助學員深刻理解、舉一反三
課程大綱:
第一模塊:為企業(yè)戰(zhàn)略實施保駕護航 內(nèi)控建立與實施
■案例導入:一個空前的案例:為什么一個小職員可以貪污上億元現(xiàn)金
■互動討論與總結(jié):企業(yè)中內(nèi)部控制被忽視的常見理由?
董事會OR管理層OR內(nèi)部審計師OR內(nèi)部其他人員OR外部人員?
財務部OR內(nèi)控內(nèi)審部OR業(yè)務部門OR外部人員?
第二模塊:有效實施內(nèi)部控制的基礎(chǔ) 內(nèi)部控制的核心框架
■打好內(nèi)部控制的基礎(chǔ) 營造控制環(huán)境
■把握內(nèi)部控制的實質(zhì) “企業(yè)風險管理”不可分割的一部分
-四大風險對策及其實戰(zhàn)應用
-固有風險vs.剩余風險
■職業(yè)舞弊與風險防范
-職業(yè)舞弊是什么?有什么危害?
-什么樣的人會舞弊?
-深入理解職業(yè)舞弊三大理論:“GONE”理論、冰山理論、三角理論
-職業(yè)舞弊的三大類型 腐敗、盜用資產(chǎn)、虛假財務報表
-職業(yè)舞弊對企業(yè)造成的危害與各類反舞弊措施的效果
■把握內(nèi)部控制活動的重點
-組織牽制/職責分離
-信息系統(tǒng)控制
-突發(fā)事件應急處理機制
案例分析:摩托羅拉手機爆炸vs.康泰克危機公關(guān)
思考與討論:預防性控制vs.檢查性控制
用好內(nèi)部控制的載體 信息與溝通
-如何提升信息的質(zhì)量
-如何打通溝通的途徑
■內(nèi)部審計 監(jiān)督內(nèi)部控制
-內(nèi)部審計的含義及價值:獨立客觀的確認和咨詢活動
-厘清內(nèi)審的報告關(guān)系:組織架構(gòu)
-內(nèi)部監(jiān)督是持續(xù)改進的提升內(nèi)部控制的重要保證
-厘清內(nèi)審的報告關(guān)系:內(nèi)審應該由董事會直管嗎?
-內(nèi)部審計與內(nèi)部控制的關(guān)系:內(nèi)審的范圍大還是內(nèi)控的范圍大?
-案例分析:GE的內(nèi)審設(shè)置
■案例分析:這家公司的內(nèi)部控制有哪些缺陷?
第三模塊:內(nèi)部控制的建立、執(zhí)行與評價 流程與工具應用
■建立、執(zhí)行內(nèi)部控制的步驟與流程
-確認目標
◇明確目標 公司目標一般應該包括什么
◇工具應用:用5321法將公司目標分解至業(yè)務層面
-企業(yè)風險評估(風險識別,風險評估)
案例分析:深挖中鐵建敗走麥城背后的原因
-政策制定
◇標準確定:KPA,CCP,KPI
◇政策制定:二維表流程圖、文字描述的應用
-控制執(zhí)行 “高壓線”法則
-效果檢測 檢測內(nèi)控執(zhí)行效果并進行方案改進
■對內(nèi)部控制設(shè)計與運行情況進行全面的自我評價
-內(nèi)部審計
-內(nèi)部控制自我評估(CSA)
CSA的五大關(guān)注重點
-思考與總結(jié):內(nèi)部控制評價報告應該涵蓋什么內(nèi)容?
-不同類型企業(yè)如何編制和報送內(nèi)部控制報告
內(nèi)部控制與風險管學習
轉(zhuǎn)載:http://www.caprane.cn/gkk_detail/248831.html
已開課時間Have start time
內(nèi)部控制內(nèi)訓
- 基于SOX的內(nèi)控合規(guī)要點精 王悅(
- 企業(yè)經(jīng)營風險管理與內(nèi)控合規(guī) 李皖彰
- 風險導向的內(nèi)部審計實務羅老 羅老師
- AI+時代的內(nèi)部審計與風險 博文
- 《新時代銀行內(nèi)控合規(guī)部發(fā)展 林承鐸
- 國有企業(yè)大監(jiān)督體系的構(gòu)建和 陳韜
- 《提升內(nèi)控合規(guī)能力,助力企 王悅(
- 《做好內(nèi)控管理工作 提升 王悅(
- 行政事業(yè)單位內(nèi)控合規(guī)重點要 王悅(
- 業(yè)務循環(huán)中的內(nèi)部控制實務與 王悅(
- 《內(nèi)控風控合規(guī)法律一體化運 王悅(
- 《商業(yè)銀行內(nèi)部控制》 林承鐸